促銷活動的花費怎麼報銷

1. 花費報銷怎樣寫

按照費用報銷分類做科目啊。

2. 公司做的促銷活動所產生的費用怎麼做會計賬

借:銷售費用-宣傳費
貸:銀行存款或庫存現金，如果還沒付，就是應付賬款。

3. 報銷.......

下面是一則參考：

為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，現結合公司的具體情況，特製定本制度。
一、費用報銷程序

1、外購材料用品及支付任何款項均需取得對方開具的收款憑據，在原始單據上要註明費用發生明細、日期、金額大小寫要全，原始單據不得有塗改的痕跡，除伙食費（購菜、米、面）以外的原始單據必須加蓋有銷售方的章，憑合法的原始單據將票據粘貼好，用中性筆填寫經費支出報銷單。費用支出類的單據要有經辦人在原始單據上簽字、產品及消耗品入庫類單據要有各店庫管（收銀兼）確認簽字；報銷費用時要將不同店的費用分開填具經費支出單。

2、將付款憑單傳遞給財務會計，由其核對所報銷的費用是否合理，手續是否完整、支出金額是否正確，並對所審核的單據簽字確認。

3、將財務審核好的單據傳總經理或經總經理授權的指定人員審批。

4、出納報銷時審核簽字手續是否齊全，手續完備後進行付款，並在付款單上加蓋「現金付訖」章。

5、特殊事件急需付現，先向總經理請示後，出納先行付款手續，後補審批手續。

6、各店、員工發生的費用必須在發生費用一周內報銷，不得拖延時限。

二、費用報銷規定

1、市內交通費報銷：要憑正規發票(公交車票、車租車票）進行報銷手續，需要在經費支出單上註明起始地、目的地、辦理事項。員工辦公無特殊情況不許打車，如有需要，向總經理請示同意後方可打車辦事並進行報銷手續（在報銷單上註明打車原因）。

2、差旅費用報銷：因公出差期間發生的交通費、住宿費憑正規車票、住宿發票進行報銷；餐飲費按公司規定按日定額給予報銷。公司員工出差借款，應填寫借款單，並註明出差時間行程，由財務會計審核、總經理或經總經理授權的指定人員批示後方能支取借款。出差員工應在出差回來，一周內辦理報銷手續。未在規定期限內辦理報銷手續的，財務部門應在當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

3、業務招待費的報銷：各店業務招待費的報銷對象為店長，店長發生招待事項前應向總經理請示，經同意後方可進行限額接待。報銷時憑正規餐飲業服務發票、若有在外購的酒水，會同酒水發票或收據，填制經費報銷單進行報銷。報銷單上必須註明招待對象、事由、參加人員。

4、伙食費的報銷：各店伙食費按公司在定額（ 元/日/人）范圍內給予報銷，員工就餐應設立簽字簿，不得代簽。報銷時要把伙食費購買單據和就餐簽字表一起粘貼到費用支出單據上。伙食費暫按每周報銷二次（周 、周 ），由財務到各店進行單據審批報銷手續。

5、加班用餐費的報銷：各店因加班用餐報銷費用，需要有加班人員的簽字方可履行報銷手續。

6、水電費的報銷：各門店水電費用由店長（或財務）負責向出納借款支付和報銷，做好抄表記錄；報銷時要附上交費單；報銷時要將營業用水電和辦公用水電分開記錄，員工宿舍用水電由員工住宿人員分攤，公司不給予報銷。

7、各店辦公及營業設施的維修。需要發生維修費用時，由店長向總經理提出申請，經同意後進行維修，維修購買材料及支付人工費均需要取得原始憑證，按規定填寫經費支出單進行報銷手續。

8、店內需要發生的其他支出及購置，應由店長向總經理請示後方可支出。(店長是否有 元以下零星支出的許可權）

三、備用金的管理

各店由公司總部給予備用金（ 元）。由財務開具支出單，經收銀員簽字收款後由其管理，財務記入收銀員應收款名下。備用金主要用於顧客找零、店內小額零星支出（視店長是否有 元以下零星支出許可權而定），不得移做他用，更不得將備用金借於他人使用，各店長及員工不得向收銀員借公款使用。財務在盤點收銀員現金時備用金也要一起盤點。收銀員用備用金發生零星小額支出後，應取得完整的報銷憑據（見第一條單據注意事項）並在一周內填寫費用支出單進行報銷手續。（見收銀員管理辦法）

四、電話費的管理

公司給各店配備公用電話，並給予費用限額（ 店 元），超支部分由各店自行承擔，公司不予報銷。

五、辦公費的管理

辦公用品的采購由公司財務集中采購，各店在月末20日向財務上報次月辦公用品需求，由財務實行登記造冊管理，各店在領用時履行簽字手續。

六、各店領用內部單據的管理

內部單據及用品的購置由公司統一進行，各店領用時參照辦公費的管理規定，履行各項簽字調撥手續。

七、員工借款的管理

員工因生活困難向公司借款，應向總經理請示，經同意後辦理借款手續，員工借款金額不應超過月平均工資的三分之一，財務在次月發放工資時應將借款扣回；員工因工作借款應向總經理請示，經同意後辦理借款手續，並在費用發生後一周內辦理報銷手續，前次借款沒有清理，不能出現再次借款的現象。如遇次月發放工資，需要將未報銷的借款辦理完報銷手續後財務再給予發放工資。

八、促銷禮品的管理

各店做促銷活動購買禮品，需由店長向總經理書面出具活動方案、禮品購買計劃，由總經理批准後安排購買，禮品分發到各店需由庫管（收銀兼）簽字確認收貨，一並納入系統視同庫存商品管理，禮品的發放在營業流水單上註明並視同銷售在系統內做銷單處理（如不能納入系統管理，需要把禮品做好簽收表，每月末交財務核實銷）。相關業務辦理人員根據店內庫管簽收的單據辦理報銷手續。

九、公司固定資產、低值易耗品的管理

財務設財產（固定資產、低值易耗品）賬，對這些資產按部門管理，於9月進行一次清查建賬，由各店長簽字確認後，由其對資產的安全性進行管理。各店之間資產調撥，調撥方要開具出庫單經調入方簽字確認，並將確認單據傳遞給財務進行轉賬處理，年底財務核實一次各店財產。各店長遇輪崗換崗，財產賬同樣需要辦理簽字移交手續。

4. 促銷活動如何做好預算

節日促銷活動如何控制費用呢？ 促銷活動往往有可能出現兩種情況：一是促銷費用根本花不出去，目標達不成；二是促銷費用花出去了，而目標依然是達不成。 原因何在？表面上看，問題似乎是出在促銷費用上，因為促銷費用花不出去說明促銷計劃或者方案本身存在問題，市場人員沒有充分的市場依據，憑自己拍腦袋制定出一廂情願的促銷計劃。事實上，是促銷的計劃性不強導致根本無法執行，或者是在過程中不斷的追加促銷費用，導致促銷如救火。 工作中，促銷費用的支出大多數情況下是讓營銷目標實現變得「可能」，但怎麼樣讓促銷費用使營銷目標實現從「可能」變「可控」，不在促銷工作的過程中救火一樣追加費用，等促銷活動結束又掂回來一堆需要補簽的費用追加申請呢？筆者從以下幾個方面提出自己的看法，僅供大家參考： 一、制定準確的促銷預算 案例：小劉是某白酒品牌的市場負責人，最近正為一些無法兌現的市場費用苦惱，因為中秋節申請搞的促銷活動，目標雖然達成了但比促銷計劃中預算申請的費用超支了很多，找老總去批復追加的費用申請又被退了回來，因為無法向客戶交待當初自己已經承諾的費用而陷入困境。 這種情況在現實中最為常見，由於當初的預算申請與實際操作出現較大的偏差，盡管說也達成了目標但超支的費用卻無法兌現，會導致市場停滯。 究其原因，主要是對促銷方案沒有做好充分的論證，甚至是拍腦袋定的一廂情願的方案，盡管能批下來，但過程中又面臨著追加費用的現實。 為了避免這種情況，要求市場負責人必須依據市場制定促銷方案，充分考慮市場的變動因素，盡可能的與客戶溝通促銷方案，尤其是促銷費用。 二、在做好預算的同時讓目標與費用成正比變動 案例：在幫助某白酒企業做促銷費用使用分析時發現，能按照促銷預算計劃使用費用的幾乎很少，尤其是節日促銷，我們在審視其預算方案與實際發生的費用偏差時找到了根源。原來所有的促銷費用預算都非常精確，表現為目標一定，費用一定。但實際運作過程中，根本不存在、也不可能按照這種既定的預算，促銷費用投入的比率可以一定，但只有讓促銷費用投入比率與實際達成目標成正比時，才能保證預算費用的准確性。 在申請促銷費用時，大部分市場人員受企業既定標準的限制，對費用預算總是追求絕對值，甚至精確到元、角、分。這樣就會在目標靜止的情況下發生促銷費用不斷的變動，導致促銷過程中出現不斷的費用追加。 如果能夠提前預測促銷活動的變動性，承認過程中的調控是一種事實，不是把促銷費用金額絕對化而是投入產出比率的絕對化，就會減少過程中的臨時「抱佛腳」。 三、在促銷方案的執行過程中學會「聚焦」 案例：某白酒企業集中做春節促銷行動，要求各市場做好「綜合工作」，即做好酒店終端的拉動，做好通路促銷，做好高端產品的推廣上量，做好商超的陳列展示，做好消費者的品嘗促銷，做好家屬區的重點推廣。在這種思想的指導下，營銷隊伍做出來一個大而全的促銷方案，但本來都不多的促銷費用又被大家像朵餃子餡一樣分配。結果促銷行動一塌糊塗。 事實上，無論是企業還是市場在某個階段只能圍繞一個目標展開工作，不可能在一定的階段內承擔更多的目標體系。如果我們過分強調某個階段的全面性，就會導致一事無成。 同樣，促銷行動，尤其是節假日的重大促銷，盡管說比較重要，但絕不是所有的活動都要做，更不是全面出擊，企業有清晰目標的同時，必須學會指導市場人員聚焦主要目標，不能讓有限的費用撒胡椒面。 四、在促銷費用應急時學會「寅吃卯糧」 案例：某白酒企業在年度促銷費用使用評比表彰會上，小王榮登榜首，因為小王的促銷費用預算最准確且從來沒有在促銷過程中追加費用。當大家問及原因時，小王把自己「寅吃卯糧」的促銷費用使用策略講了出來。原來，小王在每次集中促銷活動中也經常出現超出預算申請支出的情況，但他並沒有像其他人一樣急於申請追加費用，而是把超支的費用與客戶協商好，讓客戶暫時墊支，在下次促銷中予以彌補。這樣就避免了「救火式」費用申請。 事實上，無論多麼精確的促銷預算都不會與實際發生的吻合，不夠用而超支的現象是正常的，關鍵是會不會靈活的應對。 值得提醒得是，提前做好准備，在一定的階段內化解和稀釋集中促銷行動中超支的費用也是達成目標的一種策略。 五、工作是彌補促銷費用不足的主要措施 案例：某白酒企業的區域經理小張接到下屬的電話申請，說這次元旦促銷活動遭遇競爭對手的強力攔截，需要告訴追加這次集中行動的預算投入。 小張接完電話後就迅速趕到了該市場了解情況，發現對手確實是在有意識攔截自己公司的活動，而且投入的力度比周邊的市場都大。但他發現對手僅僅是費用投入的力度較大，鋪貨工作做的並不扎實，只是在表面上做活動。小張就迅速安排下屬及客戶手下的人員，加大運力集中鋪貨，給競爭對手打個時間差，提前把通路下的貨壓滿致使通路上沒有再接貨的能力，使競爭對手跟在自己後面有力度但鋪不下去貨，結果自己利用迅速的分銷成功的拿下了該市場。 促銷似乎成為各個企業營銷工作的必然。事實上，促銷就是如何調動、使用企業銷售費用和資源的學問，但大部分企業及企業的營銷人員對這種在促銷中調動和使用資源的學問缺少真正的研究，大家更多地是停留在促銷的表面工作上，甚至是為目標而促銷，把促銷當作客戶達成銷售目標的籌碼和手段，而不是為工作而促銷，准確的說，促銷的要義是為工作而非目標。 我們在促銷活動中，除了關注費用以外，更多的是反思我們的工作是否到位，沒有扎實的工作，即使再多的費用投入都不會產生效果。因為促銷費用的投入是為了減輕工作本身的難度，而不是有了足夠的費用就不用再做工作了。值得提醒的是，任何時候促銷費用是無法取代，也離不開扎實的市場工作。

5. 超市裡的促銷員如何讓向業務報銷量

超市促銷員一般都是供應商派遣過去的，首先要在公司培訓學習產品知識和銷售技巧，到了商場也要參加安全知識和商場政策，制度等有關的培訓，正式上班後主要銷售其公司的商品，整理好陳列在貨架，堆頭，N架等地方的商品，保證商品整齊，干凈，還要定期檢查保質期，外包裝，如有問題應當馬上向商場部門負責人匯報，得到同意後及時將商場下架收回倉庫，不得出已銷售，並及時向公司反應申請換貨或者退貨，至於銷量統計可以找部門員工借商場用來統計數據的終端機，掃描商品條碼可以得到商品的庫存和日銷量，當然要跟部門員工搞好關系，他們很忙也許沒時間借給你查，也可記載上班時經手售出的商品數量，再按人流量和平時銷售情況估計後再加上去，如果沒有及時查詢到正確的銷量可以先估計報數，過後可以查周銷量，在去沖減就行了，某些超市也會要經常義務幫忙做些工作，比如：推購物車 ，清潔貨架，更換商品陳列，上貨補貨，人流量多時留守扶梯口維持秩序，確保顧客的人身安全等等等等！

6. 促銷費的會計賬務處理

分錄應該是：

借其他應收款-促銷費2800

貸：其他業務收入2800

上交的稅金分錄：

借：其他業務成本154

貸：現金154

結轉利潤時

借：本年利潤2800

貸：其他業務收入2800

同時

借：本年利潤154

貸：其他業務成本154

說明：因為你是一般納稅人，促銷費在地稅上交，不是你的主稅種，所以不能算在主營業務收入里，因為利潤表的主營業務收入要與增值稅申報表裡的主營業務收入是一致的，所以這個收入要列在其他業務收入里。

因為是你開具促銷發票，要收到款，不可以列在費用里。

(6)促銷活動的花費怎麼報銷擴展閱讀：

一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。

二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。

三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。

四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。

其他應收款主要包括：

1、應收的各種賠款、罰款。如因企業財產等遭受意外損失而應向有關保險公司收取的賠款等；

2、應收出租包裝物租金；

3、應向職工收取的各種墊付款項，如為職工墊付的水電費、應由職工負擔的醫葯費、房租費等；

4、存出保證金，如租入包裝物支付的押金；

5、其他各種應收、暫付款項。

7. 公司搞活動費用應記什麼科目

公司搞活動費用要視活動的目的：如果為銷售產品而做的活動，記入銷售費用；如果企業一般活動，記入管理費用。

銷售費用是指企業銷售商品和材料、提供勞務的過程中發生的各種費用，包括企業在銷售商品過程中發生的保險費、包裝費、展覽費和廣告費、商品維修費。

預計產品質量保證損失、運輸費、裝卸費等以及為銷售本企業商品而專設的銷售機構(含銷售網點，售後服務網點等) 的職工薪酬。

業務費、折舊費等經營費用。企業發生的與專設銷售機構相關的固定資產修理費用等後續支出也屬於銷售費用。

管理費用是指企業行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的各種費用。包括的具體項目有企業董事會和行政管理部門在企業經營管理中發生的。

或者應當由企業統一負擔的公司經費、工會經費、待業保險費、勞動保險費、董事會費、聘請中介機構費、咨詢費、訴訟費、業務招待費、辦公費、差旅費、郵電費、綠化費、管理人員工資及福利費等。

(7)促銷活動的花費怎麼報銷擴展閱讀：

銷售費用是與企業銷售商品活動有關的費用，但不包括銷售商品本身的成本和勞務成本，這兩類成本屬於主營業務成本。 企業應通過「銷售費用」科目，核算銷售費用的發生和結轉情況。

該科目借方登記企業所發生的各項銷售費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的銷售費用，結轉後，「銷售費用」科目應無余額。「銷售費用」科目應按銷售費用的費用項目進行明細核算。

企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用。

貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無余額。該科目按管理費用的費用項目進行明細核算。

管理費用在會計核算上是作為期間費用核算的，企業發生的管理費用，在"管理費用"科目核算，並在"管理費用"科目中按費用項目設置明細賬，進行明細賬核算。期末"管理費用"科目的余額結轉"本年利潤"科目後無余額。

8. 公司活動經費報銷問題：

沒有發票找發票啊，買或者通過其他途徑搞到，沒有發票做附加的話，即使企業老闆和會計主管同意，稅務局也是不同意的。 做到工資表中，不用發票．這樣可以避免稅務局查賬也不會有什麼

9. 活動費用預算需要考慮哪些花費

活動費用預算需要考慮的花費：
1、交通費用

(1)、會議期間交通費用--主要是會務地交通費用，包括住宿地至年會場地的交通、會所到餐飲地點的交通、會所到商務交際場地的交通、商務考察交通以及其他與會人員可能使用的預定交通。
(2)、歡送交通及返程交通--包括航班、鐵路、公路、客輪及住宿地至機場、車站、港口交通費用。
2、會議室/廳費用
(1)、會議場地租金--通常而言，場地的租賃已經包含某些常用設施。
(2)、會場布置費用--如果不是特殊要求，通常而言此部分費用包含在會場租賃費用中。
(3)、會議設施租賃費用--此部分費用主要是租賃一些特殊設備，如投影儀、筆記本電腦、移動式同聲翻譯系統、會場展示系統、多媒體系統、攝錄設備等，租賃時通常需要支付一定的使用保證金，租賃費用中包括設備的技術支持與維護費用。
(4)、其他支持費用--這些支持通常包括廣告及印刷、禮儀、秘書服務、運輸與倉儲、娛樂保健、媒介、公共關系等。
3、餐飲費用
會議的餐飲費用可以很簡單，也可以很復雜，這取決於會議議程需要及會議目的。
(1)、中餐及午餐
中餐及午餐基本屬於正餐，可以採取人數預算--自助餐形式，按桌預算--圍桌式形式。如果主辦方希望酒水消費自行采購而非由餐館提供，餐館可能會收取一定數量的服務費用。
(2)、會場茶歇
此項費用基本上是按人數預算的，預算時可提出不同時段茶歇的食物、飲料組合。承辦者告知的茶歇價格通常包含服務人員費用，如果主辦方需要非程序服務，可能需要而外的預算。通常情況下，茶歇的種類可分為西式與中式兩種--西式基本上以咖啡、紅茶、西式點心、水果等為主，中式則以開水、綠茶或者花茶、果茶、水果、咖啡、水果及點心為主。
(3)、聯誼酒會/舞會
事實上，聯誼酒會/舞會的預算可能比單獨的宴會復雜，宴會只要設定好餐標與規模，預算很容易計算。但酒會/舞會的預算設計到場地與節目支持，其預算可能需要比較長的時間確認。
(4)、酒水及服務費
通常，如果在高星級酒店餐廳就餐，餐廳是謝絕主辦方自行外帶酒水消費的，如果可以外帶酒水消費，餐廳通常需要加收服務費。在高星級酒店舉辦會議宴會，通常在基本消費水準的基礎上加收15%左右的服務費。
(5)、其他--點心、水果及調制色酒。
4、視聽設備
除非在室外進行，否則視聽設備的費用通常可以忽略。如果為了公共關系效果而不得不在室外進行，視聽設備的預算就比較復雜，包括:
設備本身的租賃費用，通常按天計算
設備的運輸、安裝調試及控制技術人員支持費用，可讓會展服務商代理
音源--主要是背景音樂及娛樂音樂選擇，主辦者可自帶，也可委託代理
5、演員及節目
通常可以選定節目後按場次計算--預算金額通常與節目表演難度及參與人數正相關。在適宜地點如果有固定的演出，那預算就很簡單，與觀看錶演的人數正相關--專場或包場除外。
6、雜費
雜費是指會展過程中一些臨時性安排產生的費用，包括列印、臨時運輸及裝卸、紀念品、模特與禮儀服務、年會策劃、臨時道具、傳真及其他通訊、快遞服務、臨時保健、翻譯與向導、臨時商務用車、匯兌等等。雜費的預算很難計劃，通常可以在會務費用預算中增列不可預見費用作為機動處理